Вместе с родителями и любимым псом мальчик Лео переезжает жить в Нью-Йорк. Наступают рождественские праздники, и маленький Лео, никогда не видевший крупного города, не устает восхищаться красотой Нью-Йорка. Мальчика настолько захватила предпраздничная суета, что он не замечает, как его верный пес куда-то исчез. Отчаявшись разыскать собаку, Лео надеется, что в праздник произойдет чудо, и его преданный пес вернется домой. И не зря! В Рождество мальчик встречает волшебника – Маленького Духа. Вместе они отправляются на поиски собаки, по пути их ждет масса забавных приключений и приятных знакомств.